「フリーランスと会社員、結局どちらが得なの？」

これは働き方を考える多くの人が一度はぶつかる疑問です。収入の自由度、時間の使い方、やりがいなど様々な違いがありますが、特に差が大きいのが福利厚生と保険制度です。

本記事では、フリーランスと会社員の違いを福利厚生・社会保険・税金・将来の安心という視点から、できるだけ網羅的に解説します。これから独立を考えている方、フリーランスとして活動中だけど不安がある方、会社員の安定性を改めて見直したい方に向けた内容です。

1. フリーランスと会社員の基本的な立場の違い

会社員とは

会社員は企業と雇用契約を結び、労働の対価として給与を受け取る働き方です。勤務時間や業務内容は会社が定め、会社は従業員に対して法律上の保護義務を負います。

特徴としては以下の点が挙げられます。

• 毎月安定した給与が支払われる
• 社会保険や福利厚生が会社経由で提供される
• 労働基準法などの法的保護がある

フリーランスとは

フリーランスは企業や個人と業務委託契約を結び、成果物や役務提供の対価として報酬を得る働き方です。個人事業主、または一人法人として活動するケースが一般的です。

特徴は以下の通りです。

• 働く時間・場所・案件を自分で決められる
• 収入は実力や営業力次第で大きく変動する
• 社会保険や福利厚生は原則すべて自己手配

2. 福利厚生の違い

福利厚生は、フリーランスと会社員で最も体感差が大きいポイントです。

会社員の福利厚生

会社員は、企業が用意する福利厚生を受けることができます。内容は企業規模や業種によって差がありますが、一般的には以下のようなものがあります。

• 健康診断（年1回以上）
• 有給休暇
• 産休・育休・介護休業
• 通勤手当・住宅手当
• 企業年金・退職金制度
• 社員割引、保養所、福利厚生サービス

特に大きいのは、休んでも一定の収入や立場が守られる仕組みが整っている点です。

フリーランスの福利厚生

フリーランスには、会社が用意してくれる福利厚生はありません。

• 有給休暇：なし（休めば収入ゼロ）
• 健康診断：自費
• 産休・育休：原則なし
• 退職金：なし

その代わり、フリーランスは自分で必要な制度を選び、民間サービスや共済を組み合わせて福利厚生を構築することになります。

例えば、以下のような選択肢があります。

• フリーランス協会などの団体福利厚生
• 民間の福利厚生サービス
• 小規模企業共済

「会社が用意してくれるか」「自分で作るか」という点が本質的な違いです。

3. 社会保険制度の違い

健康保険

会社員の場合

会社員は**健康保険（協会けんぽ・組合健保）**に加入します。

• 保険料は会社と折半
• 傷病手当金がある（病気やケガで休んでも給与の約2/3が支給）
• 出産手当金がある

保険料負担が軽く、保障が手厚いのが特徴です。

フリーランスの場合

フリーランスは以下のいずれかに加入します。

• 国民健康保険
• 任意継続健康保険（条件あり）

国民健康保険は全額自己負担で、傷病手当金や出産手当金が原則ありません。収入が高くなるほど保険料負担が重く感じやすい点もデメリットです。

年金制度

会社員の年金

会社員は厚生年金に加入します。

• 国民年金＋厚生年金の二階建て
• 保険料は会社と折半
• 将来の年金受給額が比較的多い

フリーランスの年金

フリーランスは国民年金のみです。

• 将来の年金額は少なめ
• 上乗せしないと老後資金が不足しやすい

そのため、以下のような制度の活用が重要になります。

• iDeCo（個人型確定拠出年金）
• 国民年金基金
• 小規模企業共済

4. 税金とお金の違い

税金の仕組み

会社員

• 所得税・住民税は会社が計算・天引き
• 年末調整で基本的な税務は完結
• 経費計上の自由度は低い

フリーランス

• 自分で確定申告が必要
• 経費計上の自由度が高い
• 節税の知識が収入に直結する

フリーランスは、税金面で不利に見えがちですが、正しく制度を使えば可処分所得を増やす余地があります。

5. 休業・リスクへの備え

会社員の安心感

• 病気でも傷病手当金がある
• 失業時は失業保険がある
• 会社都合退職の場合の保護が手厚い

フリーランスのリスク管理

フリーランスは、

• 病気＝即収入減
• 仕事が切れれば無収入

という厳しさがあります。そのため、以下の備えが重要です。

• 生活防衛資金の確保（半年〜1年分）
• 民間の所得補償保険
• 複数の収入源を持つ

6. 将来設計と老後の違い

会社員は「会社＋制度」によって将来がある程度設計されています。一方、フリーランスはすべて自己設計です。

その分、自由度は高いですが、放置すると将来不安が一気に現実化します。

• 年金対策
• 退職後の資金
• 医療・介護リスク

これらを早期から意識することが、フリーランスとして長く働くコツです。

7. 結局どちらが向いているのか

会社員が向いている人

• 安定した収入を重視したい
• 保険や制度を考えるのが苦手
• 家族がいてリスクを取りにくい

フリーランスが向いている人

• 自分で考え、決めるのが好き
• 収入アップの可能性を取りに行きたい
• 制度を理解し、主体的に備えられる

まとめ

フリーランスと会社員の違いは、単なる働き方の違いではなく、**「守られるか」「自分で守るか」**の違いです。

会社員は制度に守られ、フリーランスは自由と引き換えに自己責任が増えます。しかし、正しい知識と準備があれば、フリーランスでも会社員以上の安心を作ることは可能です。

これからの時代、自分に合った働き方を選ぶためにも、福利厚生や保険の違いを理解したうえで判断することが大切です。